小店区财政局高效完成2024年度行政事业单位内部控制报告编制工作

为深入贯彻落实新修订的《中华人民共和国会计法》及中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》精神，小店区财政局周密部署，以强化责任落实、严格质量控制、深化协同配合为核心抓手，圆满完成全区154家行政事业单位2024年度内部控制报告编制任务。

一、构建层级责任传导机制，凝聚工作合力

区财政局高度重视此项工作，及时制定并下发《太原市小店区财政局关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》，明晰职责分工、时间进度与质量标准，确立“财政部门统筹督导、各单位主体实施”的内控填报审核流程。及时发布填报规范、审核标准及佐证材料模板，针对填报单位遇到的疑难问题，即时进行反馈、电话咨询解答并向上级部门协调咨询，有效保障了填报数据的真实准确和整体工作的按时完成。

二、实施分级质量审核程序，确保报告规范

区财政局指派专人负责，通过预算单位自查自纠、主管部门复核审查，严格依据内部控制报告编制规范，对各单位提交材料的格式规范性、数据完整性及准确性进行即时核查。对不符合要求的报告，实施退回补充完善程序，切实保障报告内容的真实性、完整性及格式规范性。同时，着力加强内部控制报告与部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报告等数据的统筹协调与衔接比对，持续提升报告编制质量。

三、深化全区内控工作培训，促进治理能力提升

积极组织全区各预算单位参加全省行政事业单位内部控制建设工作培训班，使其充分认识到内部控制报告编制工作的重要意义，督促其立足自身实际，聚焦高频易发风险点，着力构建权责明确、约束有力的内部财会监督机制与内部控制体系，进一步厘清内部监督主体权责、范围边界、操作流程及责任归属，压实单位内部监督主体责任，有效提升了单位内部治理水平和风险防范化解能力。

下一步，小店区财政局将持续深化内部控制与财会监督的协同联动机制，推动全区内部控制建设重心由“形式合规”向“实质有效”深化转型，更加充分地发挥内部监督在财会监督体系中的基础性作用，为区域经济高质量发展提供坚实的制度保障。