一、2023年财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。一年来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，在区委、区政府的坚强领导和区人大、政协的监督支持下，锚定“七区”战略总目标，加力提效落实积极的财政政策，全面提升财政资源配置效率、财政政策效能和财政资金使用效益，推动小店区全方位高质量发展迈出新步伐、取得新成效。全年经济运行态势持续向好，财政运行基本平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.预算收入完成情况

2023年，区第六届人民代表大会第四次会议批准我区一般公共预算收入237295万元。后经区第六届人大常委会第十九次、第二十一次会议批准，一般公共预算收入调整为246249万元。实际执行结果，我区一般公共预算收入完成257763万元，较上年同期增长15.1%，完成调整预算的104.68%。

税收收入完成224658万元，占一般公共预算收入的87.16%，同比增长15.5%。按照主要税种统计：

（1）增值税84378万元，占税收收入的37.56%，同比增长28.1%。

（2）企业所得税22933万元，占税收收入的10.21%，同比减少20.9%。

（3）城市维护建设税20092万元，占税收收入的8.94%，同比增长3.4%。

（4）土地增值税24940万元，占税收收入的11.1%，同比增长36%。

（5）契税28517万元，占税收收入的12.69%，同比减少17.5%。

非税收入完成33105万元，占一般公共预算收入的12.84%，同比增长12.9%。

2.预算支出执行情况

2023年，区第六届人民代表大会第四次会议批准我区一般公共预算支出为584203万元。后经第六届人大常委会第十四次会议批准，一般公共预算支出调整为614105万元。在预算执行过程中，接收上级财政下达转移支付，实际支出预算变动为634510万元。实际执行结果，一般公共预算支出完成547777万元，较上年同期增长16.4%。

主要支出项目执行情况：

（1）一般公共服务支出71451万元，主要为机关事业单位人员、公用经费等。

（2）国防支出924万元，主要用于国防动员支出。

（3）公共安全支出16734万元，主要用于公检法方面的支出。

（4）教育支出137040万元，主要包括教育部门及所属各类学校普通教育、职业教育等方面的支出。其中，普通教育支出122808万元。

（5）科学技术支出2967万元，主要为科技补助支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出5138万元，主要用于文化、旅游及文物保护方面的支出。

（7）社会保障和就业支出111390万元，主要用于就业补助、优抚等方面的支出。其中：行政事业单位养老支出23960万元，就业补助2005万元，抚恤支出9090万元，对基本养老保险基金的补助11156万元。

（8）医疗卫生支出46224万元，主要用于医保、疫情防控、基本公共卫生等方面的支出。其中，基本公共卫生支出12423万元，行政事业单位医疗支出8891万元，疫情防控支出6438万元。

（9）节能环保支出12379万元，主要用于污水治理、农村煤改气、煤改电等方面的支出。

（10）城乡社区事务支出69094万元，主要用于乡村振兴建设、创建文明城市、城中村改造及环卫清洁等方面的支出。其中：城乡社区公共设施支出15209万元，城乡社区环境卫生支出45037万元。

（11）农林水事务支出27563万元，主要用于农业、林业、水利及扶贫等方面的支出。其中：农业农村支出17291万元，林业和草原支出1777万元，水利支出3260万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2636万元。

（12）交通运输支出7925万元，主要用于扬沙治理、道路建设及养护等方面的支出。

（13）资源勘探电力信息等支出7580万元，主要用于双创及支持中小企业发展等方面支出。

（14）商业服务业等支出1446万元，主要用于招商引资等方面的支出。

（15）自然资源气象等事务支出2646万元，主要用于自然资源管理方面的支出。

（16）住房保障支出20019万元，主要用于缴纳住房公积金及老旧小区改造方面的支出。其中：老旧小区改造支出9068万元，住房公积金支出10237万元。

（17）粮油物资储备管理事务支出684万元，主要用于储备粮油补贴及应急物资储备方面的支出。

（18）灾害防治及应急管理支出4833万元，主要用于应急管理、消防救援及地震事务等支出。

（19）债券付息支出615万元，发行费用支出4万元，用于支付地方政府一般债券的利息。

（20）其他支出1121万元。

3.预算平衡情况

一般公共预算收入完成257763万元，加上级补助收入313170万元，转贷地方政府债券收入（一般债券）4309万元，上年结余79403万元，调入预算稳定调节基金119549万元，调入政府性基金预算488万元，减去上解支出17244万元，我区当年财力总计757438万元。一般公共预算支出547777万元，年终结余209661万元，其中：除按原资金用途结转下年的86733万元外，净结余122928万元全部建立预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入7624万元，加上级补助收入153809万元，转贷地方政府债券收入（专项债券收入）54765万元，上年结余资金13934万元，政府性基金支出217687万元，调出到一般公共预算488万元，年终结余11957万元，全部结转下年使用。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成47638万元，支出完成41307万元，本年结余6331万元（不含企业养老保险基金）。

企业养老相关业务已上划，当年企业养老保险基金收入完成203478万元，支出完成203478万元，本年结余0元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入为0，当年上级转移支付下达437万元，上年结转2830万元，国有资本经营预算支出320万元，年终结余2947万元，全部结转下年使用。

（五）“三公”经费执行情况

2023年“三公”经费支出196万元，较上年同期增长20.2%，增长原因主要是2022年受疫情影响，各项公务活动减少导致支出基数较低。其中：因公出国（境）费无；公务接待费无；公务用车购置费无；公务用车运行费196万元，同比增长20.2%，年末公务用车保有量183辆。

（六）预算稳定调节基金情况

预算稳定调节基金年初余额119549万元，为弥补财力，当年全部调入一般公共预算统筹使用。年末安排预算稳定调节基金122928万元，年末余额122928万元。

（七）政府债务情况

2023年上级转贷下达我区一般债券4309万元，用于三大旅游公路连接线项目建设；转贷下达专项债券54765万元，投入方向涵盖保障性安居工程、社会事业、市政和产业园区基础设施、农林水利等领域，重点用于老旧小区改造（五期）工程、农产品实验室检验检测等重点项目建设落地。

2023年末，我区政府债务限额为291269万元，其中：一般债务限额23904万元，专项债务限额267365万元。政府债务余额为291269万元，其中：一般债务余额23904万元，专项债务余额267365万元，政府债务率31.39%，政府债务风险总体可控。

（八）2023年预算执行及落实六届人大四次会议预算决议情况

我区认真落实区六届人大四次会议有关决议和区人大财政经济委员会的审查意见，主动适应经济发展新常态，积极发挥财政职能，千方百计稳住收入大盘，多措并举兜牢民生底线，努力克服经济增速放缓、财政运行趋紧的局面，持续提升依法理财、科学理财水平，推动2023年区域经济社会发展取得新成效。

1.坚持开源节流、综合施策，确保财政持续平稳运行

聚焦协税护税组织收入。提前谋划部署，研判收入形势，分解收入目标，坚持稳住税源“存量”，2023年共完成税收收入22.47亿元，较上年同期增长15.5%，做到应收尽收、及时入库，确保财政收入量稳质优可持续。在高质量财源建设方面，加快推进异地纳税企业回迁，推动构建以现代金融保险业为重点支撑的财源体系，2023年金融保险业实现区级税收3.86亿元，同比增长4.9%。聚焦拓宽资金供给渠道。积极对接上级有关部门，争取转移支付资金31.32亿元，其中财力性转移支付15.7亿元。抢抓国家政策窗口期，申请新增地方政府债券5.9亿元，其中一般债券0.43亿元，专项债券5.48亿元。大力推进盘活存量资金，对历年财政存量资金进行全面细致清理，2023年共计盘活资金1亿元，收回资金已统筹用于区委、区政府确定的亟需支持的重点领域，避免形成“二次沉淀”。聚焦党政机关过“紧日子”要求。2023年区政府发布《关于贯彻落实“过紧日子”要求 进一步加强和规范区级部门预算管理的通知》，要求全区各部门厉行节约办一切事业，精打细算管好“钱袋子”，把宝贵资金用在发展紧要处、民生急需处。2023年预算编制进一步压减非急需、非刚性一般性支出，严控“三公”经费管理，持续压减行政成本，强化预算管理硬约束。当年“三公”经费安排预算450万元，同比下降1.3%，实际完成支出196万元。

2.坚持稳中求进、提升效能，促进产业链供应链稳定

聚焦减税退税降费。不折不扣落实组合式税费支持政策，持续推动各类惠企政策应享尽享、全额兑现。全年落实各项税费优惠政策累计减免84.83亿元，同比增长22.12%，其中涉及区级税费减免13.59亿元，同比增长19.32%；全年退税11.08亿元，涉及区级1.02亿元。与此同时，积极推动落实中央税费支持政策，将支持基层落实减税降费、留抵退税等转移支付资金共计15356万元第一时间下达，提振市场主体信心，有力促进区域经济恢复增长。聚焦支持重大战略。进一步优化财政资源配置，集中财力保产业链供应链稳定。投入资金10075万元，支持推动道地草药、易通天下、京东方等创新型、高科技转型企业和示范园区发展。一年来，借校地合作的东风，信创产业集聚区、数字经济示范园区蓬勃发展，吸引了大批高素质人才和高质量重点项目纷至沓来，呈现出“信创产业集聚、创新活力迸发、人才快速成长，开放成效显著”的生动局面。聚焦优化营商环境。实施市场主体入市审批服务财政保障工程，全面实现企业“零成本”入市。投入资金320万元，支持推动优化营商环境领域发展，落实免费打印、免费刻章、免费邮寄、“零”成本注册等多项“免单”“金举措”，为市场主体成长和发展提供全方位服务保障。制定出台《小店区持续创优营商环境推动高质量发展政府采购专项行动方案（2023年）》，提升政府采购政策牵引作用，坚持“视如己出、亲如兄弟、心心念念、千方百计”的服务理念，为企业发展保驾护航，营造环境优良大区氛围。2023年全区新设经营主体超5万户，市场主体总量突破23万户，占全市总量三分之一，连续三年上榜赛迪营商环境百强区。

3.坚持以人为本、发展为民，奋力增进高品质民生福祉

民之所盼，“财”之所向。一年来，我区始终坚持精打细算、节用裕民，不断提高财政支出“民生含量”，以支出强度提升民生温度，使人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。截止目前，已连续5年将逾八成一般公共预算支出投向民生领域，2023年完成民生支出44.45亿元，同比增长16%，占一般公共预算支出的81.15%。其中教育支出13.7亿元，同比增长28.64%，社会保障和就业支出11.14亿元，同比增长37.02%，卫生健康支出4.62亿元，增长3.36%。

聚焦办实办细民生实事。紧盯小店区2023年十件民生实事，投入资金18013万元，支持既有住宅加装电梯、放心午餐、示范性公办综合托育机构等重点项目推进，办好人民群众最关心、最直接的“关键小事”。聚焦办好人民满意教育。投入资金165219万元，支持巩固完善学前、义务教育和职业教育等经费保障机制，投入资金9968万元，中小学民办学位增加至21778个，加快推进义务教育布局调整和结构优化，确保规范民办义务教育政策落实到位。聚焦稳步实现就业增长，投入资金2722万元，支持落实就业优先政策，促进高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。聚焦社会保障精准覆盖。投入资金6331万元,支持困难群众救助、养老服务、社会福利和优抚安置等方面工作，推动构建多层次、全覆盖、可持续的社会保障体系。聚焦农业农村率先发展。投入资金6706万元，支持美丽乡村建设、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，投入资金509万元，支持一次性种粮补贴、耕地地力保护补贴按时足额发放，投入资金2170万元，支持阳曲县对口扶贫，推进我区农业农村和社会各项事业发展。聚焦保障性住房建设。投入资金12566万元，推进城镇老旧小区改造、自建房安全鉴定、城市房屋安全隐患排查、农村危房改造等项目建设，切实解决中低收入居民住房困难，提高城乡居民居住水平。聚焦公共文化服务持续提升。投入资金682万元，支持图书馆免费开放，保障文化惠民“送戏下乡”、《明臣王琼》宣传推广、系列书画摄影展等重要文化活动开展，加速新时代文明实践中心、农家书屋等公共文化服务体系建设，为人民群众提供更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的公共文化服务。

4.坚持守土尽责、担当避险，狠抓地方政府债务管理

聚焦专项债券申报使用。紧盯专项债券全流程管理，穿透专项债券“借、用、管、还”各环节，全年组织召开专项债券项目推进会5次，督导各项目单位按照“谋划一批、储备一批、实施一批”的思路，精准把握、精准申报。在合理把握新增政府债券规模的基础上，2023年共计成功获批专项债券项目6个，涉及金额54765万元，有效支持了教育、老旧小区改造、农业农村发展等重点领域资金需求。聚焦防范化解债务风险。科学制定偿债计划，足额安排偿债资金。2023年偿还债券利息8221万元，其中一般债券利息615万元，专项债券利息7606万元，截至2023年底，政府债务率31.39%，法定债务风险总体安全可控。推动隐性债务稳妥化解，缓释历史遗留问题负面冲击，在区委、区政府的正确领导下，支持政府城改历史融资本息偿还，督促有关单位完成债务延展手续办理和化债计划更新，科学规避潜存风险影响。积极接受区人大依法监督，主动向区人大报告全口径债务管理工作，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，牢牢守住不发生系统性风险底线。

5.坚持创新赋能、纵深发展，加快实施财政各领域改革

持续深化政府采购制度改革。实现政府采购事项“全程在线、一网通办”，有力推进了政府采购工作的规范化、科学化和透明化管理。2023年政府采购意向公开工作按时保质完成，涉及金额42761万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，“832扶贫平台”预留采购份额同比增长15.8%。深入实施预算绩效管理。先后印发《区级部门绩效目标管理暂行办法》《区级财政支出事前绩效评估管理办法(试行)》等五个系列文件，推动落实全过程、全方位、全覆盖预算绩效管理体系。对重大政策、项目实施全周期跟踪问效，积极拓展财政重点绩效评价范围，选取68个重点民生领域项目和3个部门（单位）整体作为评价对象，涉及资金超过10.94亿元。推进盘活行政事业单位国有资产。拟制《区级行政事业单位出租出借管理办法》《区级行政事业单位国有资产处置管理办法》等制度文件，进一步加强和规范行政事业单位国有资产管理，维护国有资产安全。纵深推进财会监督。编订《2022年度财会监督白皮书》《财会监督业务工作手册》，建立“问题数据库”，确保财会监督“有的放矢”，夯实后续监管基础，促进监督链更好融入管理链、责任链，实现“以督促改、以督促进、以督促治”，走出财会监督提质增效新路径。着力打造“阳光财政”，推动预算单位集中“晾晒”账本，2023年共计151个部门单位在统一平台上公开预决算信息，向人民群众晒出财政资金“明白账”，增强财政资金透明度，提高预算管理水平，让财政资金在“阳光下”稳健运行。

2023年财政工作稳步推进，保战略、保重点能力进一步增强，取得了新的进展。这是区委、区政府统揽全局、科学决策的结果，是区人大、区政协有效监督、鼎力支持的结果，是各部门和全区人民万众一心、奋力拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。比如，财政收入下行压力加大，刚性支出只增不减，财政运行持续“紧平衡”；预算刚性约束不够有力，预算编制科学化水平还需继续提升；暂付款严重挤占库款，消化任务异常艰巨；预算绩效管理需进一步系统推进；行政事业单位资产管理还存在“短板”；隐性债务风险持续存在等等。我们高度重视这些问题，正在积极采取措施认真解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予指导和支持。    

二、2024年财政预算草案

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，是小店区“七区”战略的深化推进之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，锚定“七区”战略总目标，以支撑区域高质量发展为主线，以财政实际工作问题为导向，以提高发展质量和效益为中心，充分发挥财政职能作用，深入推进预算管理制度改革，为区域经济社会发展和大事要事落实提供必要财力保障。

（一）预算草案编制指导思想

2024年我区预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对财政工作重要指示批示精神，按照中央、省委、市委、区委经济工作会议部署，坚定不移深入实施“七区”战略，坚持稳中求进工作总基调，继续贯彻落实积极的财政政策。进一步深化预算管理制度改革，坚决兜牢“三保”底线，坚持党政机关带头过“紧日子”，习惯过“紧日子”，大力优化财政支出结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，全力做好大事要事财力保障，不断提高财政资金使用绩效。加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，增强财政可持续性。

根据上述指导思想，结合国务院和省、市2024年预算编制精神，综合考虑我区经济社会发展各项因素，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为目标，按照依法理财、公开透明，有保有压、收支平衡，尽力而为、量力而行，讲求绩效、量效挂钩的原则，科学合理编制2024年预算。

（二）预算收支安排总体情况

2024年影响财政收支运行的不确定因素仍然较多，收支矛盾依然十分突出。综合考虑经济企稳向好、减税降费和“放管服效”改革效果显现，以及各领域对财政需求增大、财政收支“紧平衡”状态进一步加剧等形势，同时考虑与省、市确定的2024年经济社会发展预期指标相协调，根据全区经济工作会议确定的目标，2024年一般公共预算收入按增长5%安排。在支出方面，保障民生设施改善、乡村振兴战略、老旧小区改造、文明城市创建、生态环境治理等全区中心工作的支出需求也将进一步加大。

1.一般公共预算安排情况

2024年按照一般公共预算收入增幅5%测算，我区一般公共预算收入安排270651万元。加上级提前下达转移支付181775万元和上年结转资金86733万元，调入预算稳定调节基金121959万元，调入一般公共预算771万元，减去上解支出6652万元，当年我区一般公共预算财力为655237万元。按照收支平衡原则，相应安排区级一般公共预算支出655237万元。

（1）一般公共服务支出78112万元，主要为机关事业单位人员、公用经费等。

（2）国防支出810万元，主要用于国防动员支出。

（3）公共安全支出17256万元，主要用于公检法方面的支出。

（4）教育支出148302万元，主要包括教育部门及所属各类学校普通教育、职业教育等方面的支出。其中，普通教育支出113592万元。

（5）科学技术支出8779万元，主要为科技补助支出。

（6）文化旅游体育与传媒支出2793万元，主要用于文化、旅游及文物保护方面的支出。

（7）社会保障和就业支出89264万元，主要用于就业补助、优抚等方面的支出。

（8）医疗卫生支出51420万元，主要用于医保、疫情防控、基本公共卫生等方面的支出。

（9）节能环保支出8645万元，主要用于污水治理、农村煤改气、煤改电等方面的支出。

（10）城乡社区事务支出64765万元，主要用于乡村振兴建设、创建文明城市、城中村改造及环卫清洁等方面的支出。

（11）农林水事务支出35468万元，主要用于农业、林业、水利及扶贫等方面的支出。

（12）交通运输支出22045万元，主要用于扬沙治理、道路建设及养护等方面的支出。

（13）资源勘探电力信息等支出10358万元，主要用于双创及支持中小企业发展等方面支出。

（14）商业服务业等支出4911万元，主要用于招商引资等方面的支出。

（15）自然资源气象等事务支出1666万元，主要用于自然资源管理方面的支出。

（16）住房保障支出26057万元，主要用于缴纳住房公积金及老旧小区改造方面的支出。

（17）粮油物资储备管理事务支出2536万元，主要用于储备粮油补贴及应急物资储备方面的支出。

（18）灾害防治及应急管理支出6256万元，主要用于应急管理、消防救援及地震事务等支出。

（19）预备费6600万元。

（20）其他支出69194万元，主要是预留资金。

根据《中华人民共和国预算法》规定，在区人民代表大会批准预算草案前，我区预计支出88925万元，包括上一年度结转的支出和参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出、应急支出。

2024年初我区预算稳定调节基金余额122928万元，今年计划调用121959万元，调用后余额969万元，用于弥补年度预算执行过程中的收支缺口。

2. 政府性基金预算安排情况

政府性基金收入安排9200万元，上级提前下达转移支付213万元，上年结转11957万元。根据以收定支原则，当年政府性基金支出安排为21370万元。

3. 国有资本经营预算安排情况

国有资本经营预算收入安排771万元，上年结转2947万元，上级提前下达转移支付987万元，本年支出安排3934万元，调出到一般公共预算771万元。

4. 社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算收入安排46047万元，支出安排43141万元，2024年预计结余2906万元（不含企业养老保险基金）。

因企业养老相关业务上划，由省级统一编制预算，我区社保基金预算不包含企业养老基金预算。

5. “三公”经费预算

2024年安排的“三公”经费预算为450万元，与上年持平。其中：因公出国（出境）费用安排0，与上年持平；公务接待费安排1.54万元，与上年持平；公务用车购置费安排0，与上年持平;公务用车运行维护费安排448.46万元，与上年持平。

6. 转移支付安排情况

我区无专项转移支付分地区、分项目的情况，安排数为0。

7. 政府债务情况

2023年上级转贷下达我区一般债券4309万元，用于三大旅游公路连接线项目建设；转贷下达专项债券54765万元，投入方向涵盖保障性安居工程、社会事业、市政和产业园区基础设施、农林水利等领域，重点用于老旧小区改造（五期）工程、农产品实验室检验检测等重点项目建设落地。年末政府债务余额为291269万元，其中：一般债务余额23904万元，专项债务余额267365万元。

2024年初，我区政府债务限额为291269万元，其中：一般债务限额23904万元，专项债务限额267365万元。

（三）2024年重点支出政策及主要保障事项

2024年，财政收支运行“紧平衡”局面仍将持续，我们将紧紧围绕年度支出重点工作目标，坚持“小钱小气”、“大钱大方”，在兜牢兜实“三保”底线的前提下，依托大事要事依次序分层次保障机制，统筹安排一切可用财力，为服务全区发展大局提供坚实的财力保障。

1.保战略促发展，培育经济增长新动能。锚定经济发展大区目标，安排1.6亿元用于全面推动产业升级，更加突出“加快转型”，持续“做精一产、做大二产、做优三产”。做精特色农业产业。促进精品果蔬、观赏花卉等特色产业发展。提升土坷垃、兴农康等特色种植园区数字化建设水平。持续推进“草莓小镇”建设。高标准运营小店乡村e镇，擦亮“大美小店”区域公共品牌和小店牺汤、流涧大葱等农特品牌。持续办好梨花节、牺汤节等特色农业文旅活动。做优现代新型商业商务中心和区域消费中心。积极招引品牌首店、特色门店，打造“老字号”品牌。壮大楼宇经济能级，培育亿元楼宇和专业特色楼宇20座以上。持续开展汽车、家电等系列促消费活动。加快培育多层级消费中心。用足上级科技创新、人才发展、工业转型升级、新动能发展资金，充分利用高校和科研院所集聚优势，支持引导企业加大科技创新研发投入，促进各类创新要素向企业集聚。提速信创产业集聚区建设。以“山西信创产业集聚区·小店数字经济示范区”为引领，统筹推进信创产业上下游产业集群发展。提速国产 GPU华北商用中心项目建设。推动市级数商产业大厦落地运营，打造引领全省的数字经济应用场景典范。谋划启动元宇宙数字经济特色街区建设，助力信创技术推广、产品宣传、产业集聚，健全信创产业生态。

2.兜底线增福祉，满足民生保障新需求。突出就业优先导向，新增城镇就业2万人，确保零就业家庭动态清零。安排5.3亿元用于健全分层分类社会保障体系。聚焦“一老一小”，按照政策要求发展银发经济，增进老年人福祉。鼓励社会力量运营养老机构，打造社区食堂示范店。开展城市社区嵌入式服务设施建设，打造24个试点社区，推动养老托育、家政便民、社区助餐等普惠公共服务惠及全民。安排6.7亿元提升教育优质均衡水平。新增品格、金泽等3所公办幼儿园，新认定5所普惠性民办幼儿园。推进招商时代等4个项目配建学校建设，新增优质学位6600个。安排1.7亿元改善医疗卫生条件。加快区人民医院、中医院建设。推进区人民医院妇幼保健专科等3个基层医疗机构改建工程，成立学府、龙城社区卫生服务中心。安排2.7亿元加快农业发展步伐。完成3500亩高标准农田建设。支持实施农村人居环境整治提升行动，开展乡村绿化美化亮化工程。新建2个农村垃圾中转站。建设农牧观光园连接线6.755公里，加快构建共建、共治、共享的乡村治理新格局。着力繁荣发展文体事业。加快推进区文化宫建设，提档升级3个新型阅读空间，打造“汾东大讲堂”全民阅读特色品牌。支持举办“五个一批”群众文化惠民活动2000场，创造更多富有“小店精神”“小店文化”的精品文艺作品。支持挖掘保护非物质文化遗产，实施西蒲甘露寺等文物保护修缮工程。加快构建更高水平全民健身公共服务体系，新建 17块社会足球场，开放运营全民健身中心。

3.优环境提效能，提升城市治理新水平。安排5.2亿元用于提优城市管理效能。支持推进山大社区、汾东南路社区完整社区试点建设，推进海绵城市项目建设。全力保障武宿机场三期改扩建、地铁一号线建设，全面服务大运路、龙盛街、机场东路等工程建成通车。加快推进保障性住房、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造“三大工程”。稳步推进王村等9个城改项目，大力推进机场片区回迁安置房建设。推动中国铁建国樾府（十七局紫竹苑）等棚改项目建设。完成五、六期老旧小区改造，启动七、八期37个老旧小区改造。实施既有住宅加装电梯30部。实施新营社区等6个片区集中供暖改造。启动都乐街、金鑫巷等5条次干道雨污分流、城市风貌提升综合改造等项目。支持新建公厕20座。新增“口袋公园”5个，绿地5块，推进综合整治绿化项目。深入推进“一泓清水入黄河”工程，完成太原韩武村国考断面水质改善工程。加强农业面源污染综合防治，深入实施黄河流域“清废行动”全面加强固废综合治理和新污染物治理，创建“无废城市”“无废细胞”。持续巩固创森成果，完成森林质量提升1500亩，提档升级造林500亩，建设森林村庄3个。

三、凝心聚力、砥砺奋进，确保完成2024年预算任务

2024年，我们将继续深入贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及《山西省预算审查监督条例》对预算编制及预算执行的有关要求，按照区委、区政府各项决策部署，坚持科学理财、依法理财，强化预算管理，深化财政改革，努力完成全年预算目标。

（一）对标年度预算任务，确保财政收支平稳运行

坚持稳中求进工作总基调，深刻认识财政收支“紧平衡”的严峻态势，准确把握支出结构和节奏，积极推动区域高质量发展。

依法依规组织收入。一是做深做实财源建设。把税源建设和经济发展作为头等大事抓牢抓实，挖掘存量税源增收潜力，确保税收收入“颗粒归仓”，同时注重培育新的增长点，促进财政收入可持续发展。二是强化财政收入监测分析。加强宏观经济形势和行业发展趋势研究，关注重点行业税收贡献变化和迁入企业成长贡献，准确把握挖潜增收政策的关键着力点，夯实财政收入增收基础，做大区域经济“总盘子”。

有保有压安排支出。一是牢固树立过“紧日子”思想。坚持量入为出、量力而行，将艰苦奋斗、勤俭节约思想贯彻预算工作始终，做到“该减的减到位，该压的压到底”。二是持续规范“三公”经费管理。落实“三公”经费“两不超”工作要求，严格控制政府运行成本，为重点支出特别是民生支出腾出空间。三是全力保障“三保”支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”预算逐项足额编列，应保尽保，不留缺口。四是大力优化支出结构。强化大事要事综合保障机制，将落实中央重大决策部署及区委、区政府中心工作作为预算安排的首要任务，集中力量保障科教兴国、创新发展、城乡融合、乡村振兴等重点领域支出，让有限财力发挥出最大的社会效益和民生效益。五是抓好增发国债项目支出管理，确保国债资金到位后，快速、精准、直达具体项目，尽早形成实物工作量，切实提高资金使用效益。

（二）多措并举强化预算管理，加快构建现代预算制度

一是持续硬化预算执行约束。提高年初预算到位率，加快部门预算批复，确保人大批准预算后尽快形成实际支出。严格按照人大批准、财政批复的预算执行，加强预算指标管理，不得无预算、超预算安排支出。在充分保障部门事权前提下，严控预算执行中的追加和调剂事项，切实增强预算的严肃性和约束力。二是全面实施预算绩效管理。强力推进预算和绩效管理一体化，真正把预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用落到实处，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，确保花钱必问效、无效必问责，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。加快建立现代财政制度体系。三是坚持依法依规公开预决算。全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费信息，通过更大力度“晒账本”，不断扩大公开范围、细化公开内容，推动建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，全力提升依法行政、依法理财水平，让财政权力在阳光下运行。

（三）持续推进财政体制改革，提升财政治理精细化水平

一是深化国库管理制度改革。落实库款保障秩序，强化库款信息监控，确保“三保”支出、地方政府债务还本付息支出、以及区委、区政府确定的重点保障事项等重点支出应保尽保，其他事业发展支出根据可用财力能保则保。严格落实暂付款“消存控增”要求，强化纪律约束，明确消化任务，守住不发生财政运行风险的底线。二是创新政府采购改革。紧扣优化营商环境这个政府采购工作“主引擎”，着力提升政府采购信息化水平，推动政府采购意向早公开、全公开，加大政府采购公平性竞争性审查，营造“零差别”竞争环境，支持和保障不同所有制形式、组织形式、不同等级规模的市场主体平等参与、公平竞争。三是强化政府债务管理力度。把债务风险防范化解作为重大政治任务来抓，将法定债务、隐性债务等地方债务全部纳入管理范围，开展全口径监管，制定风险化解方案，统筹各类资金、资产、资源和支持性政策措施，逐步消化存量债务，坚决守住不发生系统性风险底线，确保财政安全、平稳运行。四是完善国有资产管理制度。建立健全行政事业国有资产管理规范，促进形成从严规范的资产配置、使用、处置等各环节管理模式，激活资本增值潜力。五是加快推进会计行业改革发展。创新高端会计人才培养模式，规范会计中介机构行业执业环境，提高中介机构执业质量，促进行业健康发展，服务经济高质量发展。

（四）求深求实加强财会监督，构建严肃财经纪律长效机制

一是自觉接受人大依法监督。坚决落实区人大常委会和财经委员会的各项决议、决定，严格执行人大预算监督工作要求，提高支出预算和政策的科学性、有效性，有关预算调整、重点支出执行等重大事项及时向区人大常委会报告。二是做精做细财会监督专项检查。牢固树立“大监督”意识，切实加强财会监督机制建设，规范监督程序，加强对预算执行、预决算公开、重点专项资金使用、地方政府债务、代理记账机构运行的重点领域的监督检查。三是做深做实财会监督日常工作。围绕省委办公厅、省政府办公厅《关于进一步加强财会监督工作的实施方案》文件要求，建立健全部门协作机制，加强与巡视巡察机构的协作，与人大监督、民主监督的配合协同，实现部门间信息互通、监督互动、措施互补、成果互享，促进问题整改，强化成果运用。

征程万里风正劲，重任千钧勇向前。各位代表，新的一年，我们将在区委、区政府的坚强领导下，凝心聚力、攻坚克难，坚决扛起财政工作在新时代新征程中的重大使命，主动接受区人大的监督,虚心听取区政协的意见和建议，以更加昂扬的斗争精神，更加饱满的奋斗激情，砥砺奋进、实干担当，扎实做好财政预算各项工作，确保完成年初确定的财政目标任务，推动实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展，为奋力谱写中国式现代化小店篇章贡献财政力量！

名词解释：

1.预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。

2.调整预算：根据《中华人民共和国预算法》规定，各级人民代表大会批准预算后，在执行中因形势发生变化需要增加或者减少支出等情况的，由各级政府报请同级人大常委会审议批准，对原定预算收支进行调整，形成调整预算数。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.国有资本经营预算：对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

6.上解支出：下级政府按照有关法律法规及财政体制规定，按照一定标准和计算方法测算，上交上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。

7.政府一般债券：是指政府为没有收益的公益性项目发行、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。

8.政府专项债券：是指政府为有一定收益的公益性项目发行，以公益性项目对应的政府性基金收入或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。

9.三保：保工资、保运转、保基本民生。

10.直达资金：是指中央财政实行特殊转移支付机制资金。

11.预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断改进服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。

12.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

13.政府采购：各级国家机关、事业单位和团体组织，

使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

14.预算管理一体化系统：以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

15.预算稳定调节基金：是指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

小店区2024年财政预算草案附表 新0310.pdf